[세제 개편소식] 2025년1월 부터 절세계좌 미국 ETF투자 혜택축소 대책

ISA·연금저축 절세 계좌 미국 ETF 배당 소득 과세 변화 핵심 정리

1. 세제 개편

• ISA, 연금저축, IRP 등 절세 계좌의 해외 ETF 배당 소득 과세 혜택 축소 -> 과세 이연 혜택 사라짐
• 많은 투자자, 특히 노후 준비하던 사람들에게 대혼란
• 2021년 세법 개정안에 포함, 올해 1월 이미 시행
• 간접 투자 회사 외국 납부세액 공제 방식 개선이 주요 내용

2. 배당 소득세 변화 예시:

• 미국 S&P 500 ETF 배당금 100만 원 수령 시, 미국 정부에 15만 원(15%) 배당소득세 납부 
• 이전에는 운용사가 국세청에서 이중과세 방지로 15만 원 환급받았지만, 이제는 환급 없음.
• 이제 운용사의 최종 배당 수익은 85만 원으로 감소하여, 이 기준으로 펀드 분배금 공시 

3. 절세 계좌 영향:

• 과세 이연 혜택 소멸 
• 연금 계좌 해외 배당 ETF 투자 시, 배당받을 때 이미 세금 즉시 원천징수
• 복리 효과 감소

4. 손익 통산 혜택 축소:

• 배당 소득과 투자 손실 통산 혜택 축소
• 예시: 배당 100만 원, 손실 50만 원일 때, 이전에는 과세 대상 50만 원이었으나, 이제는 배당 시 세금 부과되니 의미없음.

5. 이중 과세 문제:

• 연금 수령 시 배당 소득세 + 연금 소득세 이중 과세 발생
• 기획재정부 대책 마련 중, 올해 해결은 미정

6. 대안 모색:

• 미국 배당 주식 직접 투자 고민
• 절세 계좌에서 해외 배당 ETF 대신 성장 중심 투자 전환
• 금 등 기타 대체 자산 투자 전환 검토

8. 결론  :

• 하지만 아직 종합소득세 및 건보료 등의 혜택이 유지되고 있고, 이중과세에 대한 정책 개편 결과를 기다려볼 필요가 있습니다.
  장기 투자 계좌였던만큼 너무 성급하지 않게 투자 포트폴리오를 재검토보고 좋은 대안을 찾게되면 공유드리겠습니다. 

핵심: 해외 ETF 배당 소득에 대한 세금 혜택이 줄어들면서 너무 혼란스럽습니다.
정부는 이 문제에 대한 해결책을 찾아야 하며, 우리도 새로운 투자 전략 모색이 필요한 시기입니다. 모두 힘내요!!!

 

[세제 개편 후속편] 절세 계좌의 배당 과세 변화와 투자 전략 심층 분석_ 그럼에도 여전히 절세계좌는 옳다 

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